IBA Frith-Sciúradh Airgid Fóram — an Iorua



An Údarás Náisiúnta Imscrúdaithe agus Ionchúisimh Eacnamaíoch agus Coireacht Chomhshaoil san Iorua. An iorua ar aonad faisnéise airgeadais (‘FIU’) tá sé ina bhall den Egmont Grúpa ós rud é go. An paireacht Norwegian téarma Thíos le haghaidh finansiell etterretning. EFE tá an faighteoir na Tuairiscí Idirbhirt Amhrasaigh. An t-Airgead a Sciúradh Acht na bliana a bhaineann le bearta a úsáidtear chun dul i ngleic le sciúradh airgid agus maoiniú na sceimhlitheoireachta, rud a chuimsíonn an tríú treoir. De bhun alt dhá cheann déag de na hiorua Cód Coiriúil, cuairt dlíodóirí atá faoi réir na rialacháin lochta sciúradh airgid. An t-Airgead a Sciúradh Acht infheidhme le haghaidh cuairt a thabhairt dlíodóirí ar an gcéanna a mhéid a bhaineann sé le Norwegian dlíodóirí, ar choinníoll go bhfuil an tabhairt cuairte ar dlíodóir é a mheas ‘bunaithe’ san Iorua, i gcomhréir le alt a trí den Sciúradh Airgid Acht. An paireacht Norwegian Bar Association (‘NBA’) a d eisigh cheangailteach le treoirlínte eitice maidir le dlíodóirí, a thagraíonn go sonrach don frith-sciúradh airgid. Tá siad chomh maith le chéile teimpléad le haghaidh rialuithe inmheánacha agus cumarsáide gnáthaimh. Cé go bhfuil An Údarás Maoirseachta Airgeadais na Hiorua a d eisigh AML — CFT treoirlínte ar gníomhairí eastát réadach, cuntasóirí, iniúchóirí agus daoine eile (Ciorclán ocht n -), earnáil-sonracha treoir do dhlíodóirí nach bhfuil ar fáil go fóill.»An Tacht freisin maidir leis an méid seo a leanas a dlíthiúla agus daoine nádúrtha i bhfeidhmiú a gcuid gairmeacha. dlíodóirí agus daoine eile a chur ar fáil go neamhspleách le cúnamh dlíthiúil ar gairmiúil nó ar bhonn rialta, nuair a bheidh siad cuidiú nó gníomhú thar ceann cliaint i bpleanáil nó a chur i gcrích n-idirbheart airgeadais nó idirbhearta den sórt sin a bhaineann le maoin réadach nó maoin shochorraithe maoine ar luach níos mó ná NOK.»An t-Airgead a Sciúradh Acht a n-eintiteas atá luaite in alt a ceathair mar ‘aonáin a bhfuil dualgas tuairiscithe’.

Cliant díchill chuí a bheith curtha i gcrích nuair a bheidh an dlíodóir a thiocfaidh isteach i do chustaiméirí caidreamh leis an cliant a mbeidh an sannadh mar a luaitear in alt, an dara mír, mír a trí den Sciúradh Airgid Acht. Duine nádúrtha céannacht fíoraithe ag a tháirgeadh doiciméad arna eisiúint ag údarás poiblí, a bhfuil de ghnáth tá an duine a ainm iomlán, síniú, grianghraf, pearsanta uimhir aitheantais nó D-uimhir (le haghaidh neamh-chónaitheoirí).

Dlí chéannacht duine (m

sh. chorparáide) atá fíoraithe ag seiceáil háirithe cláir phoiblí agus a tháirgeadh deimhniú clárúcháin, nó i roinnt cásanna eile a shonraítear asphriontaí. Má tá an cliant bhfuil duine dlítheanach, ar an céannacht an duine atá ag gníomhú ar son an chliaint sin a bheith fíoraithe. Doiciméadú beidh freisin a bheith ar fáil a chruthú go bhfuil an duine lena mbaineann an ceart chun ionadaíocht a dhéanamh ar an cliant go seachtrach. Má tá daoine eile ná an cliant a deonaíodh an ceart a dhiúscairt thar cuntas nó éarlais, nó a bheith arna dheonú an ceart chun a chur i gcrích an t-idirbheart, an céannacht na daoine lena mbaineann a fhíorú. Duine nádúrtha aitheantas d ‘fhéadfadh a bheith fíoraithe ar shlí éigin eile seachas bailí cruthúnas céannachta má tá an dlíodóir is cinnte go bhfuil an duine ar a féiniúlacht»Aonáin a bhfuil dualgas tuairiscithe d fhéadfadh dul isteach i gconarthaí scríofa le soláthraithe seirbhíse maidir le foinsiú allamuigh i bhfeidhm do chustaiméirí díchill chuí bearta. An méid seo a leanas dlíthiúla agus daoine nádúrtha a d fhéadfadh feidhmiú mar sholáthraithe seirbhíse, de bhun an chéad mhír: An t-aonán a bhfuil dualgas tuairiscithe atá freagrach as a chinntiú go bhfuil custaiméirí díchill chuí bearta a chur i bhfeidhm i gcomhréir leis na reatha reachtanna agus rialacháin agus go bhfuil nósanna imeachta cuí agus is gá bearta a chur i bhfeidhm de bhun alt.»Dlíodóirí tá sé riachtanach ach amháin chun gníomhaíocht amhrasach a thuairisciú nuair a cúnamh a thabhairt nó atá ag gníomhú thar ceann cliaint i bpleanáil nó a chur i gcrích n-idirbheart airgeadais. Tá an téarma ‘iompar amach’ n-áirítear páirt a ghlacadh i n-idirbheart airgeadais. Má aonán a bhfuil dualgas tuairiscithe amhras orthu go bhfuil an t-idirbheart a bhaineann wit h fáltais ó choireacht nó le cionta faoi réir fho-alt a, b nó c Ginearálta Sibhialta Cód Coiriúil (. i. an sceimhlitheoireacht), tuilleadh fiosruithe a dhéanfar a dhaingniú nó a bhréagnú an t-amhras. Má den sórt sin a fiosrúchán a theipeann ar a bhréagnú an amhras, ar an aonán leis an oibleagáid tuairiscithe, déanfaidh sé, ar a thionscnamh féin faisnéis a chur faoi bhráid kokrim a bhaineann an t-idirbheart i gceist agus ar na cúinsí ba bhun leis an amhras. Dlíodóirí agus neamhspleách lucht dlí nach bhfuil oibleagáid tuairisc a thabhairt ar nithe a thagann chun a n-aird i mbun a gcuid oibre d fhonn a chliaint seasamh dlíthiúil. Baineann an díolúine seo nuair a dlíodóir — neamhspleách ghairmiúil dhlíthiúil i dtús báire a fhaigheann an fhaisnéis d fhonn cinneadh a dhéanamh cibé acu atá nó cén cineál cúnamh dlíthiúil a chur ar fáil. Tá dlíodóirí chomh maith leis sin nach bhfuil sé d oibleagáid tuarascáil a thabhairt roimh, le linn agus ina dhiaidh sin in imeachtaí dlíthiúla nuair a nithe den sórt sin a bhaineann go díreach leis an díospóid dhlíthiúil. Má tá an dlíodóir a fhaigheann eolas go bhfuil aon rud a dhéanamh leis an díospóid dhlíthiúil, tá dualgas tuairiscithe d fhéadfadh teacht chun cinn, beag beann ar an dualgas rúndachta. Mar sin féin, má tá an fhaisnéis a bhaineann le cúnamh eile (nua) an t-ábhar, an dlíodóir d fhéadfadh nach bhfuil a mheas mar tar éis glacadh ar an tasc a bhaineann leis, agus ansin nach bhfuil an dlí a chur i bhfeidhm. Ina dhiaidh sin, roinn ocht gcinn déag de an t-Airgead a Sciúradh Acht tá díolúine ó an tard-dualgas rúndachta nuair a thuairisciú idirbhearta amhrasacha de mheon macánta. Ar an aonán leis an oibleagáid tuairiscithe ní bheidh idirbhearta a chur i gcrích a bhéarfaidh oibleagáid chun imscrúdú a dhéanamh roimh kokrim tá curtha in iúl. I gcásanna speisialta, kokrim a ordú go n-idirbheart den sórt sin ní dhéanfar amach. An t-idirbheart féin a chur i gcrích roimh fhógra a thabhairt kokrim más rud é nach féidir a staonadh ó iompar an t-idirbheart amach nó má fhágáil ar lár a chur i gcrích an t-idirbheart a bheadh bac a chur ar an imscrúdú. I gcás den sórt sin, kokrim cuirfear in iúl láithreach tar éis an t-idirbheart curtha i gcrích. Cliaint nó tríú páirtithe, ní bheidh ar an eolas de na fiosrúcháin atá á sheoladh, eolas atá curtha ar fáil a kokrim, nó imscrúduithe atá á ndéanamh. Mar sin féin, ní chuireann sé seo cosc ar an dlíodóir fhoirm ag iarraidh a chur ina luí cliant a staonadh ó cion le gníomh mídhleathach. Má cliant díchill chuí bearta a chur chun feidhme, ar eintitis tuairiscithe ní bheidh an dualgas a bhunú caidrimh le custaiméirí nó a chur i gcrích an idirbheart iomchuí. Mar sin féin, ní bhaineann sé seo nuair a dlíodóirí agus daoine eile a chur ar fáil go neamhspleách le cúnamh dlíthiúil ar gairmiúil nó ar bhonn rialta tá a fhionnadh cliant ar stádas dlíthiúil nó a ionadaíonn do na chliant in imeachtaí dlí. Sea, an FATF scaoileadh an Tríú Frithpháirteach Tuarascáil Mheastóireachta le haghaidh an Iorua maidir le Frith-Sciúradh Airgid agus Maoiniú na Sceimhlitheoireachta a Chomhrac i meitheamh (‘MER’). An MER fuarthas amach go bhfuil an Iorua a bhí den chuid is mó comhlíontach maidir le STR riachtanais mar atá siad i bhfeidhm ar dhlíodóirí. Mar sin féin, ní raibh aon gcoincheap de fheabhsaithe do chustaiméirí mar gheall díchill bearta riosca ard custaiméirí, nó a laghdú do chustaiméirí díchill chuí le bearta riosca íseal gcustaiméirí. Go ginearálta, na riachtanais an chustaiméara atá i bhfeidhm san Iorua, ach ar an raon iomlán de díchill chuí do chustaiméirí riachtanais faoi an FATF nach bhfuil. An FATF faoi deara chomh maith go bhfuil rialuithe inmheánacha agus taifead a choinneáil ar na riachtanais a bhí a chur i bhfeidhm go sásúil ag dlíodóirí i gcomhréir le moltaí FATF agus Sciúradh Airgid Acht, ach d iarr ar feadh níos soiléire earnáil-shonracha frith-sciúradh airgid treoirlínte do ghairm an dlí. Tar éis ghlacadh an MER, i gcomhréir leis na gnáth FATF nósanna imeachta leantacha, an Iorua, an raibh gá le chun faisnéis a sholáthar ar na bearta a glacadh chun aghaidh a thabhairt ar na heasnaimh a aithníodh sa MER. An FATF a scaoileadh ar an Leanúint-Suas-Tuarascáil in. Dá réir sin leis an tuarascáil seo, leanann an Iorua a bheith rátaithe mar go páirteach comhlíontach le moltaí FATF